転勤族パート妻の年収の壁と年金｜2026年10月に106万円の壁がなくなりました

転勤が決まるたびに、仕事を辞める。転勤族の妻には、そういう暮らしがついてきます。そして引っ越し先で仕事を探すたびに、必ず考えるのが「年収はいくらにするのがいいんだろう」ということ。

私はこれを、転勤のたびに何度も調べてきました。そして毎回、同じところでつまずきます。「働きすぎると損」という話が、あちこちで聞こえてくるからです。

でも調べていくうちに、だんだん分かってきました。怖がらなくていい壁まで、みんな怖がっているのではないか、と。今日はそのあたりを整理してみます。

【2026年10月】「106万円の壁」がなくなりました

まず、いちばん大きな変化から。2026年10月1日、社会保険に入るかどうかの基準から「月収8.8万円以上（年収106万円相当）」という条件がなくなりました。

これまでは「年収106万円を超えなければ、自分で社会保険に入らなくていい」という考え方ができました。これからは違います。年収がいくらであっても、週20時間以上働けば社会保険に入ることになります。

つまり壁が、「106万円」から「週20時間」に変わったということです。

ただし、いまのところ対象になるのは従業員51人以上の会社だけです。これが、これから段階的に広がっていきます。

2035年には、週20時間以上働く人は、会社の大きさに関係なく全員が社会保険に入ることになります。「扶養の中で働く」という選択肢は、少しずつ狭くなっていきます。

その前に。ここでいう「年収」って、どの金額のこと？

数字の話に入る前に、ひとつだけ整理させてください。私がずっと分からなかったところです。

「年収130万円」と言われたとき、それは手取りのこと？ 給料のこと？ 税金を引く前？ 源泉徴収票のどこを見ればいいの？ ……調べるたびに、ここでつまずいていました。

答えはシンプルです。年収の壁の「年収」は、額面です。手取りではありません。税金も社会保険料も引く前の、もらった総額のことです。

源泉徴収票では「支払金額」を見ます

言葉	何のことか	源泉徴収票では
年収（額面）	税金・社会保険料を引く前の総額（手当や賞与も込み）	「支払金額」
給与所得	年収から給与所得控除を引いたもの	「給与所得控除後の金額」
手取り	年収から税金と社会保険料を引いた、実際に振り込まれる額	載っていません

源泉徴収票に「手取り」という欄はありません。私はこれを知らずに、ずいぶん長いあいだ探していました。同じようにさがしている方がいたら、安心してください。ないものは見つかりません。

交通費の扱いが、壁によって違います

そしてここが、いちばん間違えやすいところです。

どの壁か	交通費（通勤手当）は
所得税の壁（178万円）	含まない
住民税の壁	含まない
社会保険の壁（130万円）	含みます

源泉徴収票の「支払金額」には、非課税の通勤手当は入っていません。だから「支払金額が130万円いってないから大丈夫」と思っても、交通費を足すと超えていることがあります。

130万円は「これまでいくら稼いだか」ではなく、「これからいくら稼ぐ見込みか」で判断されます。目安は月108,333円（130万円 ÷ 12か月）。毎月これを超え続けそうなら、扶養から外れる話になってきます。

壁には、2種類あります

ここが、私がいちばん伝えたいところです。「年収の壁」とひとまとめに言われますが、中身はまったく違う2種類が混ざっています。

越えても損しない壁（税金の壁）

所得税がかかり始めるラインは、2025年分から160万円に、2026年分からは178万円に上がりました。

そして大事なのはここです。所得税は、超えた分だけにかかります。収入全体に税金がかかって、手取りがいきなり減ることはありません。

たとえば年収が178万円を2万円だけ超えて、180万円になったとします。

• 税金がかかるのは、超えた2万円だけ
• 税額は 2万円 × 約5% ＝ 約1,000円
• 手取りは約1万9,000円増える

「103万円を超えると損をする」と長いあいだ言われてきましたが、所得税に関しては、もともと誤解でした。夫が受けられる配偶者特別控除も、ある金額から急にゼロになるのではなく、少しずつ減っていく仕組みです。

越えると手取りが減る壁（社会保険の壁）

こちらは話が別です。社会保険料は、超えた分ではなく、お給料の全体にかかります。

自分で社会保険に入ると、健康保険料と厚生年金保険料で、だいたいお給料の15%前後が引かれます（40歳以上は介護保険料も加わります）。月8.8万円の収入なら、月1万2,000円ほど手取りが減る計算です。

「働き損」が本当に起きるのは、こちらの壁です。

130万円を超えるなら、いくら以上働けばいいのか

では、壁を越えるならどこまで働けばいいのか。「扶養内ギリギリ（年収129万円）のときの手取りに追いつく年収」を計算してみました。

自分で国民年金と国民健康保険を払う場合のほうが、ハードルが高くなります。国民年金だけで月17,920円（2026年度）、年間で約21万5,000円かかるからです。

いちばん損をするのは「ちょっとだけ越えたとき」

年収が131万円になった瞬間、手取りはこうなります。

• 勤務先の社会保険に入った場合 … 約16万円減る
• 国民年金＋国民健康保険の場合 … 約29万円減る

2万円多く働いたのに、手取りが16万〜29万円も減ってしまう。これが「働き損」の正体です。

だから考え方はシンプルです。越えないなら、しっかり130万円未満に収める。越えるなら、150万円（または165万円）まで一気に越える。いちばんよくないのは、中途半端に越えてしまうことです。

時給別・週に何時間働けばいいか

金額だけ言われても、ピンときませんよね。時給と働く時間に置き換えてみます。

時給	年150万円を目指すなら	年165万円を目指すなら
1,100円	週26時間（1日5.2時間）	週29時間（1日5.8時間）
1,200円	週24時間（1日4.8時間）	週26時間（1日5.3時間）
1,300円	週22時間（1日4.4時間）	週24時間（1日4.9時間）
1,400円	週21時間（1日4.1時間）	週23時間（1日4.5時間）
1,500円	週19時間（1日3.8時間）	週21時間（1日4.2時間）

時給が上がると、「扶養内」が難しくなります

逆のことも計算してみました。週19時間（20時間未満）で1年働いた場合の年収です。

時給	週19時間で1年働くと	130万円の壁は
1,100円	約109万円	余裕あり
1,200円	約119万円	まだ大丈夫
1,300円	約128万円	ギリギリ
1,500円	約148万円	超えてしまう

最低賃金は毎年上がっています。つまり「時間を減らして扶養内に収める」こと自体が、年々むずかしくなっているということです。これも「扶養内パートがなくなっていく」と言われる理由のひとつだと思っています。

私は、扶養に入らない働き方をしてきました

ここからは私の話です。転勤族の妻というと「扶養の中でパート」というイメージがあるかもしれませんが、私はほとんど扶養に入っていません。

私の流れはいつもこうです。

1. 転勤が決まって退職する
2. 失業手当をもらいながら、引っ越し先で仕事を探す
3. すぐ見つかれば、次の勤務先の社会保険に入る
4. 時間がかかりそうなら、国民年金と国民健康保険を自分で払う

実はこれ、好きでそうしているというより、そうするしかない事情があります。

失業手当をもらうと、夫の扶養には入れません

意外と知られていないのですが、失業手当をもらっている間は、夫の扶養に入れないことがほとんどです。

基準は「基本手当の日額が3,612円以上かどうか」。これは年収130万円を日数で割った金額（130万円 ÷ 360日 ≒ 3,611円）から来ています。日額がこれ以上だと、扶養の条件である「年収130万円未満」を超えてしまう、という考え方です。

つまり「失業手当をもらう」と「夫の扶養に入る」は、基本的に同時にはできないのです。失業手当を受け取るなら、その間は自分で国民年金と国民健康保険を払うことになります。

そしてもうひとつ、私が決めていることがあります。中途半端な働き方はしないということです。

壁を越えるなら、しっかり越える。そのために、時給だけでなく、働く時間と曜日まで含めて組み立てるようにしています。さきほど「週に何時間か」の表を出したのは、私自身がいつもこうやって逆算しているからです。

転勤で辞めた妻が使える、2つの制度

この「空白期間」は、国民年金と国民健康保険で月3万円近くかかることもあります。でも、負担を下げられる制度が2つあります。どちらも自分で申し出ないと適用されません。

①国民年金の「失業による特例免除」

国民年金には、保険料の免除・猶予の制度があります。ふつうは前年の所得で審査されるので、前年に働いていた人は対象になりにくいのですが、失業した場合は「本人の前年の所得を見ずに」審査してもらえます。これが特例免除です。

• 申請先：住んでいる市区町村の国民年金の窓口、または年金事務所
• 必要なもの：離職票や雇用保険受給資格者証のコピーなど
• 年度ごとに申請が必要です

※ただし、夫（世帯主）の所得も審査の対象になるため、申請すれば必ず全額免除になるわけではありません。

②国民健康保険の「非自発的失業者の軽減」

こちらを知らない人は、本当に多いと思います。会社都合などで辞めた人は、国民健康保険料を計算するときに前年の給与所得を「100分の30」とみなして計算してもらえます。つまり、給料が3割だったことにして計算してくれる、ということです。

そして転勤族の妻にとって大事なのが、ここです。対象になるのは「会社都合で辞めた人」だけではありません。雇用保険の受給資格者証に書かれた離職理由のコードが23・33・34（特定理由離職者）の場合も対象になります。

夫の転勤について行くために辞めた場合、この特定理由離職者に当てはまることがあります。自分から辞めたつもりでも、制度の上では「やむを得ない理由で辞めた人」として扱われる可能性がある、ということです。

自分の離職理由のコードは、ハローワークでもらう雇用保険受給資格者証に書いてあります。まずはそこを見てみてください。

※軽減の内容や手続きは市区町村によって違います。引っ越すたびに変わるので、新しい住所の役所で必ず確認してください。

正直な話：厚生年金は「元が取れる」とは言いにくい

ここまで「怖がらなくていい」という話をしてきましたが、都合のいいことばかり書くのもフェアではないので、正直なところも書いておきます。

よく「厚生年金に入れば将来の年金が増えるからお得」と言われます。でも、計算してみると「元が取れる」とまでは言いにくいというのが私の感想です。

• 保険料は会社も同じ額を負担しています。それも本来は自分の給料になり得たお金だと考えると、負担は2倍です
• 健康保険料は、将来の年金には1円も反映されません
• 将来の年金が、いまの水準のままとは限りません

それでも私が「悪い話ばかりではない」と思うのは、お金以外のものがついてくるからです。

• 傷病手当金…病気やケガで働けないとき、給料の一部が支給されます（国民健康保険にはない制度です）
• 障害厚生年金・遺族厚生年金…もしものときの備えが厚くなります
• 年金は一生もらえます。長生きするほど受け取る額は増えます

さらに2026年10月からは、新しく社会保険に入った人の保険料を最大3年間軽くする「保険料調整制度」も始まりました（軽くなっても、将来の年金額は減りません）。

つまり「損か得か」ではなく、いまの手取りを取るか、将来と保障を取るかという選択なのだと思います。そして、そのどちらを選ぶかは、人によって違っていいはずです。

数字で決めきれないときは、長い目で選ぶ

ここまで数字の話をしてきましたが、私自身がいつも数字だけで決めてきたかというと、そうではありません。

30代のころは「次に見つかりやすいか」で選んでいました

まだ30代だったころ、私がいちばん考えていたのは「また転勤で辞めたとき、次の仕事が見つかりやすいキャリアになるかどうか」でした。

転勤族は、何度も仕事を探し直すことになります。だとすれば、そのときの損得だけで選ぶより、長い目で選ぶほうがいいこともある。壁の中にきれいに収まる仕事より、次につながる仕事を選ぶ。そういう考え方もあると思っています。

転勤の可能性は、最初の面接で伝えています

「転勤がいつあるか分からないのに、長く働く前提の仕事に応募していいんだろうか」。そう迷う気持ちは、とてもよく分かります。

私は、夫に転勤の可能性があることを、最初の面接で必ず伝えるようにしています。あとから「聞いていない」とならないように、トラブルを防ぐためです。

そのうえで思うのは、伝えたあとに採用するかどうかを決めるのは、会社の側だということです。こちらは正直に話した。あとの判断は、会社にまかせればいい。

それに、転勤がなくても仕事を辞める人はいます。「いつかかけるかもしれない迷惑」を理由に、本当は働きたい場所に応募しないのは、もったいないと思うのです。

「とりあえず1年は働くぞ」と思って始めています

もうひとつ、仕事を選ぶときに頭に入れていることがあります。失業手当は、辞めさえすればもらえるものではないということです。受け取るには、働いた期間が必要になります。

だから私は、新しい仕事を始めるときはいつも「とりあえず1年は働くぞ」と思って始めます。転勤がいつ来るか分からなくても、まずは1年。そう決めておくと、仕事選びの基準がはっきりします。

そして、ここが転勤族にとって大事なところです。夫の転勤について行くために辞める場合は、特定理由離職者と認められれば6か月で足りることがあります。1年に届かなくても、あきらめなくていいかもしれない、ということです。

なお、失業手当の雇用保険と、健康保険・厚生年金の社会保険は別の制度です。会社の規模にかかわらず、週20時間以上で31日以上働く見込みがあれば雇用保険には入ります。社会保険に入らない働き方でも、失業手当の対象にはなり得るので、ここは分けて考えてください。

転勤族の妻の仕事探しについては、転勤族の妻の転職活動、意外といけた話にも書いています。

まとめ

転勤族の妻は、自分で選べないことがたくさんあります。住む場所も、仕事を辞めるタイミングも。だからこそ「働き方だけは、自分で納得して選びたい」と思っています。

「働きすぎると損」という言葉に、必要以上にしばられなくて大丈夫です。怖がるべき壁は、思っているよりずっと少ないのですから。

お金まわりのことは、こちらの記事にも書いています。

• 転勤族の妻の失業手当｜待機期間なしで受け取れる話【ハローワーク申請あり】
• 転勤退職をきっかけにお金を見直した話｜iDeCo・NISA・保険の整理
• 転勤族・子なし夫婦の老後資金、実際いくら必要？自作シミュレーターで試算してみた

※この記事は2026年10月時点の制度にもとづいて書いています。金額はすべて目安の概算です。健康保険料は都道府県や加入先で、国民健康保険料は市区町村で大きく変わります。また、ここに書いた内容は一般的な情報であり、個別の判断については年金事務所・お住まいの市区町村・勤務先にご確認ください。